Principal Garanții Cele bune, rele și urâte ale întârzierilor de iertare a împrumuturilor PPP

Cele bune, rele și urâte ale întârzierilor de iertare a împrumuturilor PPP

Horoscopul Tău Pentru Mâine

Dacă aprobarea unui împrumut PPP a însemnat că trebuie să vă mișcați cu viteza de urzeală, obținerea unui împrumut poate simți că sunteți blocați în mișcare lentă.

Acesta este cazul Andrew Cao, partener administrativ la Motoza, agenția de marketing digital din Austin, pe care a fondat-o în 2011. Cao a folosit Programul de protecție a salariilor - programul de împrumut iertabil de 521 miliarde de dolari, conceput pentru a lega întreprinderile mici prin pandemie - în mai, după ce unii dintre clienții săi au început să-și tragă afacerea. El a solicitat prin intermediul unui creditor local, Horizon Bank, după ce nu a reușit să intre în prima tranșă de PPP finanțare cu banca companiei sale, Bank of America.

„A fost doar o experiență foarte proastă și, din păcate, a trebuit să se întâmple așa”, spune Cao, care nu a luat această experiență cu ușurință. „Am transferat bani de la BofA către Horizon în ultimele două luni”, adaugă el.

Depunerea pentru iertarea împrumutului a fost mult mai ușoară decât solicitarea împrumutului, notează el, dar încă așteaptă o decizie cu privire la dacă va fi iertat împrumutul companiei sale de 72.500 dolari - aproape o lună după depunere. Și nu este singur.

Începând cu 24 septembrie, Administrația SUA pentru Afaceri Mici a primit puțin peste 96.000 de cereri de iertare a împrumuturilor, conform mărturiei șefului de personal al SBA și administrator asociat pentru acces la capital, William Manger. Aceasta reprezintă doar aproximativ 2% din totalul împrumuturilor acordate. Manger, vorbind înaintea unei reuniuni a subcomitetului Camerei, a mai menționat că, deși nici o cerere nu a fost respinsă până acum, niciuna nu a fost aprobată pe deplin. SBA nu a furnizat o actualizare mai recentă.

Întârzieri, Întârzieri

În timp ce SBA și-a lansat portalul de iertare online pe 10 august, în aceeași zi în care a depus cererea Cao, procesul de revizuire consumă mult timp, durând până la 90 de zile înainte ca agenția să trimită ceva creditorului. Iar creditorul, care depune cererea de iertare în numele împrumutatului, are 60 de zile înainte de a trimite ceva la SBA.

Împrumutații pot solicita iertare în orice moment - chiar înainte de sfârșitul perioadei acoperite a împrumutului PPP. Cu toate acestea, plățile de capital și dobânzi nu sunt datorate până la 10 luni de la încheierea perioadei acoperite. În prezent, pot fi iertate numai cheltuielile admisibile, cum ar fi costurile salarizării și cheltuielile cu beneficiile. Și numai fondurile cheltuite în perioada acoperită de 24 de săptămâni sunt eligibile pentru iertare. Solicitanții PPP timpurii ar putea avea doar opt săptămâni pentru a-și cheltui fondurile PPP, întrucât adoptarea Legii privind flexibilitatea programului de protecție a salariilor a prelungit perioada acoperită pentru noii împrumutați. Costurile eligibile fără plată, cum ar fi dobânzile ipotecare și anumite utilități nu pot depăși 40% din suma totală a iertării.

Așa ar trebui să funcționeze programul. În practică, unii creditori nici măcar nu sunt pregătiți să primească cereri de iertare PPP, spune LJ Suzuki, fondator și CEO al CFOShare, o companie de finanțare și contabilitate pentru întreprinderi mici din Denver. El adaugă că creditorii își iau probabil timpul pentru a se configura pentru a evita să fie zdrobiți de aplicații, așa cum au fost în timpul lansării inițiale a programului. „Vor să se asigure că toate problemele IT sunt rezolvate”, a spus el. Există, de asemenea, speranța că Congresul va adopta un fel de proiect de lege privind iertarea generală, care va permite iertarea automată a împrumuturilor sub 150.000 USD, dar discuțiile de stimulare s-au oprit.

Într-adevăr, începând cu 5 octombrie, portalul online de iertare PPP al Bank of America era încă inoperabil. Cel puțin un antreprenor, Calloway Cook, care a încercat să solicite iertare prin intermediul portalului PPP online al BofA de mai multe ori, spune că a primit un mesaj de eroare la fiecare încercare. Cook este președintele și fondatorul Illuminate Labs, o companie de testare a suplimentelor alimentare din Northampton, Massachusetts, care tocmai a fost lansată în martie. „Este un lucru care îmi atârnă deasupra capului”, spune Cook, referindu-se la împrumutul PPP de 2.426 USD. El și-a exprimat îngrijorarea în legătură cu obținerea unor taxe de dobândă dacă nu este capabil să i se ierte împrumutul înainte de expirarea moratoriului de 10 luni asupra comisioanelor. „Sunt foarte în top cu chestiunile financiare ... vreau doar să finalizez acest proces.”

Când a fost întrebat despre statutul portalului de iertare al Bank of America, un purtător de cuvânt a protestat. El a menționat că banca „comunică cu clienții și îi implică în procesul de iertare”. El a adăugat că BofA a început să trimită cereri de iertare completate către SBA.

Animatie suspendata

Deși puteți înțelege prudența din partea SBA și a creditorilor - lansarea PPP a fost într-adevăr grăbită și, ca urmare, haotică - problemele care decurg din întârzierile iertării sunt nenumărate.

În principal, pune un alt nivel de potențială presiune financiară asupra companiilor. Pentru a primi iertare completă, întreprinderile trebuie să își mențină efectivul în perioada acoperită și în momentul iertării. În cazul în care acest proces va întârzia, va pune afacerile într-o poziție de nesuportat, spune Jake McDonald, fost bancher și actual director la CBIZ, o firmă națională de contabilitate și consultanță cu sediul în Cleveland.

„Vorbim despre asta cu întreprinderile”, adaugă el. „Ei spun:„ Uite, am epuizat fondurile PPP; Trebuie să iau decizii privind personalul. ”În esență, într-un mediu cu venituri reduse - fără a avea o ușurare economică suplimentară - întreprinderile au dificultăți în a menține oamenii în personal. Și în curând, spune el, vor trebui să-i lase pe oameni să plece - cu sau fără răspuns cu privire la iertare.

Vestea bună este că companiile au până la sfârșitul anului să aducă oamenii înapoi - presupunând că pot angaja foști angajați sau pot angaja lucrători calificați în mod similar - și încă se pot califica pentru iertare. Dar asta le pune încă într-o legătură, adaugă McDonald. „Creează o mulțime de sarcini suplimentare de administrare și costuri asociate.”

cât de înalt este Ryan Mcpartlin

De asemenea, creează potențiale bătăi de cap fiscale, spune Graham Simmons, co-președinte al grupului de drept al afacerilor de la Norris McLaughlin, o firmă regională de avocatură care deservește companii din New Jersey, New York și Pennsylvania. Pentru început, el observă că comisioanele pentru dobânzi - și cum să le tratezi din punct de vedere fiscal - devin ceva de tip wildcard dacă iertarea este întârziată. În timp ce comisioanele de dobândă - care se ridică la 1 la sută din partea neîngrijită a împrumuturilor PPP - și plățile pot fi amânate cu până la un an, taxele pentru dobânzi încep să se acumuleze în prima zi. Deci, chiar dacă vă așteptați să vi se ierte integral împrumutul, acumulați în continuare cheltuieli cu dobânzile așa cum ați face cu un împrumut obișnuit. Și după 10 luni, spune Simmons, unele companii ar trebui să înceapă să plătească dobânzi și plăți de capital pentru un împrumut care, în cele din urmă, va fi iertat.

Simmons adaugă că pune proprietarii de afaceri pe teritoriul ciudat de a pretinde potențial deduceri de cheltuieli cu dobânzile la un împrumut care, în cele din urmă, va fi iertat. Taxe de dobândă care se acumulează pentru partea iertată a împrumuturilor se așteaptă să fie remise creditorilor. El observă că, deocamdată, nu există nicio îndrumare din partea SBA sau a IRS cu privire la modul de tratare a situației dificile - și asta face totul neclar.

Chiar și așa, așteptarea pentru a cere iertare s-ar putea să nu fie o idee atât de proastă, spune Suzuki. „Îi sfătuiesc intenționat pe clienții mei să nu fie iertat împrumutul în 2020.” Motivele au legătură cu deductibilitatea cheltuielilor PPP. În timp ce un proprietar de afacere ar putea cheltui în mod normal costul salariilor angajaților, IRS a menționat că, dacă aceste fonduri sunt plătite prin împrumuturi PPP iertate, cheltuielile nu mai sunt deductibile. Ar fi privit ca o scufundare dublă. Cu alte cuvinte, dacă întârziați procesul de iertare până în 2021, calculează el, puteți deduce costul cheltuielilor care sunt plătite prin împrumuturile PPP iertate ierarhice din acest an, ceea ce vă scade răspunderea și ar trebui să vă îmbunătățească fluxul de numerar în 2020, când probabil ai nevoie cel mai mult de el. „În calitate de proprietar de afacere înseamnă că câștigi un an în plus pentru a avea acești bani în afacerea ta”, spune el.