Un plan de afaceri este conceptual până când începeți să completați numerele și termenii. Secțiunile despre planul și strategia dvs. de marketing sunt interesante de citit, dar nu înseamnă nimic dacă nu vă puteți justifica afacerea cu cifre bune pe linia de jos. Faceți acest lucru într-o secțiune distinctă a planului dvs. de afaceri pentru previziunile și declarațiile financiare. Secțiunea financiară a unui plan de afaceri este una dintre cele mai esențiale componente ale planului, deoarece veți avea nevoie de el dacă aveți vreo speranță de a câștiga investitorii sau de a obține un împrumut bancar. Chiar dacă nu aveți nevoie de finanțare, ar trebui să compilați o prognoză financiară pentru a avea pur și simplu succes în conducerea afacerii dvs.
„Iată ce vă va spune dacă afacerea va fi viabilă sau dacă vă pierdeți timpul și / sau banii”, spune Linda Pinson, autorul Automatizează-ți planul de afaceri pentru Windows (Out of Your Mind 2008) și Anatomia unui plan de afaceri (Out of Your Mind 2008), care conduce o afacere de editare și software Din mintea ta și în piață . „În multe cazuri, vă va spune că nu ar trebui să intrați în această afacere.”
Următoarele vor acoperi care este secțiunea financiară a unui plan de afaceri, ce ar trebui să includă și cum ar trebui să îl utilizați nu numai pentru a câștiga finanțare, ci pentru a vă gestiona mai bine afacerea.
Dig Deeper: Generarea unei prognoze de vânzări precise
lisa nicole cloud data nașterii
Nota editorului: Căutați împrumuturi de afaceri pentru compania dvs.? Dacă doriți informații care să vă ajute să alegeți cea potrivită pentru dvs., utilizați chestionarul de mai jos pentru ca partenerul nostru, BuyerZone, să vă ofere informații gratuit:
Cum se scrie secțiunea financiară a unui plan de afaceri: scopul secțiunii financiare
Să începem prin a explica care este secțiunea financiară a unui plan de afaceri. Realizați că secțiunea financiară nu este aceeași cu contabilitatea. Mulți oameni se confundă cu privire la acest lucru, deoarece previziunile financiare pe care le includeți - profit și pierdere, bilanț și flux de numerar - arată similar cu situațiile contabile pe care le generează afacerea dvs. Dar contabilitatea privește înapoi în timp, începând de astăzi și adoptând o perspectivă istorică. Planificarea sau prognozarea afacerii este o perspectivă de perspectivă, începând de astăzi și mergând în viitor.
„Nu faceți finanțare într-un plan de afaceri în același mod în care calculați detaliile din rapoartele dvs. contabile”, spune Tim Berry, președinte și fondator al Palo Alto Software, care face blog pe Bplans.com și scrie o carte, Planul de afaceri Plan-As-You-Go. „Nu este raportare fiscală. Este o presupunere elaborată și educată.
Ceea ce înseamnă acest lucru, spune Berry, este că rezumați și agregați mai mult decât s-ar putea cu contabilitatea, care se ocupă mai detaliat. „Nu trebuie să vă imaginați toate achizițiile viitoare de active cu date ipotetice și programe de depreciere ipotetice pentru a estima deprecierea viitoare”, spune el. „Puteți doar ghici pe baza rezultatelor anterioare. Și nu petreceți mult timp pe detalii minuscule într-o prognoză financiară care depinde de o presupunere educată pentru vânzări.
Scopul secțiunii financiare a unui plan de afaceri este dublu. Veți avea nevoie de el dacă căutați investiții de la capitalisti de risc, investitori îngeri sau chiar membri ai familiei inteligente. Vor dori să vadă numere care spun că afacerea dvs. va crește - și rapid - și că există o strategie de ieșire pentru ei la orizont, pe parcursul căreia pot obține profit. Orice bancă sau creditor va cere, de asemenea, să vadă aceste numere și pentru a vă asigura că vă puteți rambursa împrumutul.
Dar cel mai important motiv pentru a compila această prognoză financiară este pentru propriul dvs. beneficiu, astfel încât să înțelegeți cum va proiecta afacerea dvs. „Acesta este un document viu și continuu. Ar trebui să fie un ghid pentru gestionarea afacerii dvs., spune Pinson. „Și, în orice moment, simțiți că aveți nevoie de finanțare sau de finanțare, atunci sunteți pregătit să mergeți cu documentele dvs.”
Dacă există o regulă generală atunci când completați numerele din secțiunea financiară a planului dvs. de afaceri, aceasta este: Fii realist. „Există o problemă extraordinară cu prognoza de hochei”, care prevede o creștere la fel de constantă până când va începe ca sfârșitul unui băț de hochei, spune Berry. „Chiar nu sunt credibili”. Berry, care acționează ca un investitor înger la Conferința Willamette Angel, spune că, deși o traiectorie de creștere uimitoare este ceva pe care viitorii investitori le-ar plăcea să vadă, cel mai adesea nu este o prognoză de creștere credibilă. „Toată lumea vrea să se implice în următorul Google sau Twitter, dar fiecare plan pare să aibă această prognoză a bățului de hochei”, spune el. „Vânzările se desfășoară de-a lungul planului, dar peste șase luni de acum este o întorsătură uriașă și totul devine uimitor, presupunând că primesc banii investitorilor.”
Modul în care creați o secțiune financiară credibilă pentru planul dvs. de afaceri este să demonstrați că este realist. O modalitate, spune Berry, este de a împărți cifrele în componente, în funcție de canalul de vânzări sau segmentul de piață țintă, și de a oferi estimări realiste pentru vânzări și venituri. „Nu sunt exact date, pentru că tot ghiciți viitorul. Dar dacă împărțiți presupunerea în presupuneri componente și vă uitați la fiecare în parte, se simte cumva mai bine ”, spune Berry. „Nimeni nu câștigă prin prognoze prea optimiste sau prea pesimiste”.
Dig Deeper: Ce caută investitorii Angel
Cum se scrie secțiunea financiară a unui plan de afaceri: componentele unei secțiuni financiare
O prognoză financiară nu este neapărat compilată în ordine. Și cel mai probabil nu îl veți prezenta în documentul final în aceeași secvență în care compilați cifrele și documentele. Berry spune că este obișnuit să începi într-un singur loc și să săriți înainte și înapoi. De exemplu, ceea ce vedeți în planul de fluxuri de numerar ar putea însemna să reveniți la modificarea estimărilor pentru vânzări și cheltuieli. Totuși, el spune că este mai ușor de explicat în ordine, atâta timp cât înțelegeți că nu începeți la pasul unu și treceți la pasul șase fără să vă uitați înapoi - mult - între ele.
ce etnie este Kevin Gates
- Începeți cu o estimare a vânzărilor. Configurați o foaie de calcul care să vă proiecteze vânzările pe parcursul a trei ani. Configurați diferite secțiuni pentru diferite linii de vânzări și coloane pentru fiecare lună pentru primul an și fie lunar, fie trimestrial pentru al doilea și al treilea an. „În mod ideal, doriți să proiectați în blocuri de foi de calcul care includ un bloc pentru vânzările unitare, un bloc pentru stabilirea prețurilor, un al treilea bloc care înmulțește prețul unităților pentru a calcula vânzările, un al patrulea bloc care are costuri unitare și un al cincilea care înmulțește unitățile ori unitatea costul pentru a calcula costul vânzărilor (numit și COGS sau costuri directe), spune Berry. „De ce doriți costul vânzărilor într-o prognoză de vânzări? Pentru că doriți să calculați marja brută. Marja brută este vânzările mai puțin costul vânzărilor și este un număr util pentru compararea cu diferite rapoarte standard din industrie. ' Dacă este un produs nou sau o nouă linie de afaceri, trebuie să faceți o presupunere educată. Cel mai bun mod de a face acest lucru, spune Berry, este să analizăm rezultatele din trecut.
- Creați un buget de cheltuieli. Va trebui să înțelegeți cât vă va costa să efectuați efectiv vânzările pe care le-ați prognozat. Lui Berry îi place să facă diferența între costurile fixe (adică chiria și salariul) și costurile variabile (adică majoritatea cheltuielilor de publicitate și de promovare), deoarece este bine să știe o afacere. „Costurile fixe mai mici înseamnă un risc mai mic, care ar putea fi teoretic în școlile de afaceri, dar sunt foarte concrete atunci când aveți cheltuieli de închiriere și salarizare de semnat”, spune Berry. „Majoritatea costurilor variabile sunt incluse în acele costuri directe care aparțin previziunilor dvs. de vânzări, dar există și unele cheltuieli variabile, cum ar fi anunțurile, reducerile și altele.” Încă o dată, aceasta este o prognoză, nu contabilă, și va trebui să estimați lucruri precum dobânzi și impozite. Berry vă recomandă să mergeți cu matematica simplă. El spune că înmulțiți profiturile estimate de rata procentuală a impozitului cel mai bun pentru a estima impozitele. Și apoi înmulțiți soldul estimat al datoriilor estimat la rata dobânzii estimate pentru a estima dobânda.
- Elaborați o situație a fluxului de numerar. Aceasta este declarația care arată dolari fizici care intră și ies din afacere. „Fluxul de numerar este rege”, spune Pinson. Acest lucru se bazează parțial pe previziunile dvs. de vânzări, articole din bilanț și alte ipoteze. Dacă desfășurați o afacere existentă, ar trebui să aveți documente istorice, cum ar fi situațiile de profit și pierdere și bilanțurile din anii trecuți, pentru a vă baza aceste prognoze. Dacă începeți o nouă afacere și nu aveți aceste situații financiare istorice, începeți prin proiectarea unei situații a fluxului de numerar defalcat în 12 luni. Pinson spune că este important să înțelegeți atunci când compilați această proiecție a fluxului de numerar că trebuie să alegeți un raport realist pentru câte facturi vor fi plătite în numerar, 30 de zile, 60 de zile, 90 de zile și așa mai departe. Nu vrei să fii surprins că colectezi 80% din facturile tale în primele 30 de zile, când te bazezi pe 100% pentru a-ți plăti cheltuielile, spune ea. Unele programe software de planificare a afacerii vor avea aceste formule încorporate pentru a vă ajuta să realizați aceste proiecții.
- Proiecții de venit. Aceasta este declarația dvs. de profit și pierdere pro forma, care detaliază previziunile pentru afacerea dvs. pentru următorii trei ani. Utilizați numerele pe care le introduceți în prognoza vânzărilor, în proiecțiile de cheltuieli și în extrasul de numerar. „Vânzările, cel mai mic cost al vânzărilor, reprezintă marja brută”, spune Berry. „Marja brută, mai puține cheltuieli, dobânzi și impozite, reprezintă profitul net.”
- Se ocupă de active și pasive. De asemenea, aveți nevoie de un bilanț proiectat. Trebuie să vă ocupați de active și pasive care nu se află în contul de profit și pierdere și să proiectați valoarea netă a afacerii dvs. la sfârșitul anului fiscal. Unele dintre acestea sunt evidente și vă afectează doar la început, cum ar fi activele de pornire. Multe nu sunt evidente. „Dobânda este în profit și pierdere, dar rambursarea principiului nu este”, spune Berry. „Împrumutul, acordarea unui împrumut și inventarul apar doar în active - până când le plătiți.” Deci, modalitatea de a compila acest lucru este să începeți cu active și să estimați ceea ce veți avea la îndemână, lună de lună pentru numerar, creanțe (bani care vi se datorează), inventar dacă aveți și active substanțiale, cum ar fi terenuri, clădiri și echipamente. Apoi dați seama ce aveți ca datorii - adică datorii. Sunt bani pe care îi datorați pentru că nu ați plătit facturi (ceea ce se numește conturi de plătit) și datoriile pe care le aveți din cauza împrumuturilor restante.
- Analiza echilibrului. Punctul de rentabilitate, spune Pinson, este atunci când cheltuielile companiei dvs. se potrivesc cu volumul de vânzări sau de servicii. Proiecția venitului pe trei ani vă va permite să efectuați această analiză. „Dacă afacerea dvs. este viabilă, la o anumită perioadă de timp, venitul dvs. global va depăși cheltuielile totale, inclusiv dobânzile.” Aceasta este o analiză importantă pentru potențialii investitori, care doresc să știe că investesc într-o afacere cu creștere rapidă, cu o strategie de ieșire.
Dig Deeper: Cum se pretează serviciile comerciale
Cum se scrie secțiunea financiară a unui plan de afaceri: Cum se utilizează secțiunea financiară
Una dintre cele mai mari greșeli pe care oamenii de afaceri le fac este să se uite la planul lor de afaceri și, în special, la secțiunea financiară, doar o dată pe an. „Îmi place să îl citez pe fostul președinte Dwight D. Eisenhower”, spune Berry. 'Planul este inutil, dar planificarea este esențială.' Ceea ce greșesc oamenii este să se concentreze asupra planului și, odată ce planul este finalizat, este uitat. Este într-adevăr păcat, pentru că ar fi putut să-l folosească ca instrument de gestionare a companiei. ' De fapt, Berry recomandă ca directorii de afaceri să se așeze cu planul de afaceri o dată pe lună și să completeze numerele efective din declarația de profit și pierdere și să compare aceste numere cu proiecțiile. Și apoi folosiți aceste comparații pentru a revizui proiecțiile în viitor.
De asemenea, Pinson vă recomandă să efectuați o analiză a situațiilor financiare pentru a dezvolta un studiu al relațiilor și a compara elementele din situațiile dvs. financiare, pentru a compara situațiile financiare în timp și chiar pentru a compara situațiile dvs. cu cele ale altor companii. O parte din aceasta este o analiză a raportului. Ea vă recomandă să faceți niște teme și să aflați câteva dintre rapoartele predominante utilizate în industria dvs. pentru analiza lichidității, analiza profitabilității și datoriei și să comparați aceste rapoarte standard cu ale dvs.
„Toate acestea sunt în beneficiul tău”, spune ea. „Pentru asta sunt situațiile financiare. Ar trebui să vă folosiți situațiile financiare pentru a vă măsura afacerea în comparație cu ceea ce ați făcut în anii anteriori sau pentru a vă măsura afacerea cu o altă afacere ca a dvs.
Dacă utilizați planul dvs. de afaceri pentru a atrage investiții sau pentru a obține un împrumut, puteți include și un istoric financiar al afacerii ca parte a secțiunii financiare. Acesta este un rezumat al afacerii dvs. de la început până în prezent. Uneori, o bancă ar putea avea o secțiune ca aceasta despre o cerere de împrumut. Dacă sunteți în căutarea unui împrumut, poate fi necesar să adăugați documente suplimentare la secțiunea financiară, cum ar fi situațiile financiare ale proprietarului, listarea activelor și pasivelor.
Toate diversele calcule de care aveți nevoie pentru a asambla secțiunea financiară a unui plan de afaceri sunt un motiv bun pentru a căuta software de planificare a afacerii, astfel încât să puteți avea acest lucru pe computerul dvs. și să vă asigurați că obțineți acest lucru corect. Programele software vă permit, de asemenea, să utilizați unele dintre proiecțiile dvs. din secțiunea financiară pentru a crea diagrame sau grafice cu bare pe care le puteți utiliza în altă parte a planului dvs. de afaceri pentru a evidenția situațiile financiare, istoricul vânzărilor sau veniturile proiectate pe parcursul a trei ani.
„Este un fapt destul de cunoscut că, dacă doriți să căutați investiții în capitaluri proprii de la investitori în capital de risc sau îngeri”, spune Pinson, „le place vizualul”.
Dig Deeper: Cum să vă protejați marginile într-o perioadă de declin
Link-uri conexe:
Suma totală: secțiunea financiară a unui plan de afaceri
Unul dintre avantajele majore ale creării unui plan de afaceri este acela că îi obligă pe antreprenori să se confrunte cu finanțele companiei lor în mod clar.
Proiecții persuasive
Puteți evita unele dintre cele mai frecvente greșeli urmând această listă de dosare și de a nu face.
Adunarea datelor dvs. financiare
Niciun plan de afaceri nu este complet până când nu conține un set de proiecții financiare care sunt nu numai inspiratoare, ci și logice și apărabile.
Câți ani ar trebui să acopere proiecțiile mele financiare pentru o nouă afacere?
Câteva linii directoare cu privire la ce să includem.
Resurse recomandate:
Bplans.com
Peste 100 de exemple gratuite de planuri de afaceri, plus articole, sfaturi și instrumente pentru dezvoltarea planului dvs.
Planificare, startup-uri, povești: numere de bază de afaceri
Un videoclip online în blogul autorului Tim Berry, care prezintă ceea ce trebuie să știți cu adevărat despre numerele de afaceri de bază.
Din mintea ta și în piață
Afacerea Linda Pinson care vinde cărți și software pentru planificarea afacerii.
Software Palo Alto
Instrumente de planificare a afacerii și informații de la producătorul software-ului Business Plan Pro.
Administrația întreprinderilor mici din S.U.A.
Site web sponsorizat de guvern care ajută întreprinderile mici și mijlocii.
Secțiunea Situații financiare a unui plan de afaceri pentru start-up-uri
Un ghid pentru scrierea secțiunii financiare a unui plan de afaceri dezvoltat de SCORE din nord-estul Massachusetts.
Nota editorului: Căutați împrumuturi de afaceri pentru compania dvs.? Dacă doriți informații care să vă ajute să alegeți cea potrivită pentru dvs., utilizați chestionarul de mai jos pentru ca partenerul nostru, BuyerZone, să vă ofere informații gratuit:
Dezvăluire editorială: Inc. scrie despre produse și servicii în acest articol și în alte articole. Aceste articole sunt independente din punct de vedere editorial - ceea ce înseamnă că editorii și reporterii cercetează și scriu pe aceste produse fără orice influență a oricărui departament de marketing sau vânzări. Cu alte cuvinte, nimeni nu le spune reporterilor sau editorilor noștri ce să scrie sau să includă informații speciale pozitive sau negative despre aceste produse sau servicii în articol. Conținutul articolului este în întregime la latitudinea reporterului și editorului. Veți observa, totuși, că uneori includem linkuri către aceste produse și servicii în articole. Când cititorii dau clic pe aceste linkuri și cumpără aceste produse sau servicii, Inc poate fi compensat. Acest model de publicitate bazat pe comerțul electronic - ca orice alt anunț de pe paginile articolelor noastre - nu are niciun impact asupra acoperirii noastre editoriale. Reporterii și editorii nu adaugă aceste linkuri și nici nu le vor gestiona. Acest model publicitar, la fel ca altele pe care le vedeți pe Inc, susține jurnalismul independent pe care îl găsiți pe acest site.
